IOF 2025: O que mudou e como isso impacta suas finanças pessoais e empresariais

O que é o IOF?

O Imposto sobre Operações Financeiras (IOF) é um tributo federal que incide sobre operações como crédito, câmbio, seguros e investimentos. Ele tem como objetivo regular a economia e gerar receita para o governo. Em maio de 2025, o governo federal publicou novas alíquotas que afetam diretamente empresas, investidores e pessoas físicas.

Quais foram as mudanças no IOF em 2025?

Desde o dia 22 de maio de 2025, estão em vigor as novas alíquotas de IOF, com impactos significativos nas seguintes áreas:

1. Compras internacionais e câmbio

  • Cartões de crédito, débito e pré-pagos internacionais:
    De 3,38% para 3,5%
  • Compra de moeda estrangeira (espécie):
    De 1,1% para 3,5%
  • Transferências de recursos para o exterior (sem finalidade de investimento):
    De 0,38% para 3,5%

Compras em sites como Shein ou AliExpress feitas com cartão internacional sofrerão a nova cobrança. Compras pagas em reais continuam como estão.

2. Crédito e financiamentos

  • Crédito para empresas do Simples Nacional:
    De 0,88% para 1,95% (em operações de até R$ 30 mil)
  • Crédito para empresas em geral:
    De 1,88% para 3,5%
  • MEIs:
    Terão alíquotas reduzidas, com a menor taxa entre pessoa física e Simples
  • Cooperativas de crédito com faturamento acima de R$ 100 milhões/ano:
    IOF de 3,95%

3. Empréstimos externos e previdência privada

  • Empréstimos de curto prazo no exterior (menos de 1 ano):
    De isento para 3,5%
  • Planos VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre):
    5% de IOF sobre aportes mensais acima de R$ 50 mil

A nova alíquota sobre VGBL visa evitar o uso da modalidade como investimento de alta renda com baixa tributação.

4. Remessas internacionais

  • Remessas com finalidade de investimento:
    Mantém IOF de 1,1%
  • Remessas sem finalidade de investimento (ex: contas internacionais, como Wise):
    Passam para 3,5%

Qual o objetivo do governo com o aumento do IOF?

A intenção é elevar a arrecadação pública em aproximadamente R$ 20,5 bilhões em 2025 e R$ 41 bilhões em 2026, segundo o Ministério da Fazenda. Apesar do impacto, o governo promete diálogo com o mercado para evitar entraves ao crescimento econômico.

Como essas mudanças afetam você ou sua empresa?

  • Empreendedores e empresas devem reavaliar operações de crédito e remessas internacionais.
  • Investidores precisam ajustar estratégias em previdência e contas no exterior.
  • Pessoas físicas devem planejar melhor suas viagens e compras internacionais.

Conclusão

Com as novas regras do IOF, fica ainda mais importante fazer uma gestão financeira estratégica e preventiva. Planejar suas operações pode evitar custos inesperados e proteger a saúde financeira do seu negócio ou patrimônio pessoal.

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A Importância de um Contrato Social Bem Elaborado: Mais do que uma formalidade, uma estratégia de proteção

Você sabia que muitos negócios bem-intencionados acabam mal por causa de um contrato social mal feito?
Essa é uma realidade que vivenciamos constantemente aqui na Elfem Consultoria.

Recentemente, respondemos a uma dúvida comum de empreendedores:
“Vocês fazem contrato social?”
A resposta é simples: Sim, fazemos — e com extremo cuidado.

Mas antes de qualquer coisa, é importante entender que um contrato social vai muito além da obrigação legal de abrir uma empresa.
Ele é, na prática, o acordo que define as regras do jogo entre os sócios.

Por que isso é tão importante?

Imagine abrir um negócio com um amigo, tudo começa bem…
Mas com o tempo, surgem dúvidas:

  • Quem define o que dentro da empresa?
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  • O que acontece se houver um desentendimento?

Sem um contrato social claro, surgem conflitos.
E o que começou com entusiasmo, muitas vezes termina em frustração — ou pior, em prejuízo financeiro e pessoal.

Um contrato social é como uma corda: puxa dos dois lados.

Ele precisa ser equilibrado, transparente e detalhado.
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3 Dicas de Ouro para Empresários que Desejam Construir um Legado Patrimonial

Se você é empresário, sabe que empreender no Brasil já é, por si só, um grande desafio. Agora, imagine conquistar um patrimônio sólido e ainda conseguir mantê-lo seguro para as próximas gerações. A boa notícia? É totalmente possível — com planejamento, estratégia e as escolhas certas.

A seguir, você confere 3 dicas de ouro que todo empresário precisa saber para construir e proteger seu legado.

Prefere assistir em vez de ler? Tem um vídeo meu explicando tudo de forma prática. Olha só:

1. Use a Lei a Seu Favor: Pague Menos Impostos de Forma Legal

Adquirir bens como imóveis, terrenos e até mesmo aquela casa dos sonhos pode parecer algo distante. Mas não precisa ser.
A chave está no planejamento patrimonial inteligente.

Poucos empresários sabem que existem recursos legais escondidos nas brechas da legislação que permitem uma economia significativa na carga tributária — especialmente em operações de compra de imóveis ou transferência de patrimônio.

👉 Isso não é mágica. É estratégia.
E é aqui que entram os chamados “planejamentos de privilégios”. Eles organizam sua movimentação patrimonial para que você pague menos impostos sem sair da legalidade.

2. Proteja Seu Patrimônio Como se Fosse um Cofre de Ouro

Grandes empresários sabem: o que está ótimo hoje, pode não estar amanhã.
Imprevistos como crises econômicas, mudanças de mercado ou até mesmo uma nova pandemia podem colocar tudo a perder.

Por isso, blindar o patrimônio é indispensável.

Criar estruturas jurídicas que separam o seu CPF do seu CNPJ e resguardam os seus bens pessoais, é o que vai garantir tranquilidade mesmo em tempos turbulentos.
Pense nisso como um seguro invisível, mas extremamente eficaz.3. Sem Sucessão Planejada, Até 40% do Seu Patrimônio Pode Sumir

Você trabalhou a vida toda, criou uma empresa de sucesso, acumulou bens, gerou empregos… E no fim, quer deixar tudo isso como legado, certo?

Mas aqui vai um alerta:
Se você não planejar a sucessão patrimonial, sua família pode perder até 40% de tudo o que você construiu, por conta de impostos e custos judiciais.

🛑 Não espere a hora chegar para pensar nisso.
Um bom planejamento sucessório garante que o seu legado continue vivo e bem cuidado por quem você ama.

Seu Legado Começa Hoje

Essas 3 dicas são o ponto de partida para qualquer empresário que leva a sério a missão de construir um legado duradouro e seguro.

Na Elfem Consultoria, estamos aqui para caminhar com você nessa jornada.
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